日前，國家金融監(jiān)督管理總局公布了《非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，自2023年11月10日起施行?！掇k法》結(jié)合近年修訂的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》等文件，同步調(diào)整機構(gòu)設(shè)立和股東準入條件，落實業(yè)務(wù)分級管理規(guī)定，完善財務(wù)公司專項業(yè)務(wù)準入條件。

　　財務(wù)公司是企業(yè)集團中重要的金融機構(gòu)，相比于其他金融機構(gòu)，企業(yè)集團財務(wù)公司因身處集團內(nèi)部，熟悉集團的發(fā)展戰(zhàn)略與產(chǎn)業(yè)特點，信息獲取能力強，因而在產(chǎn)融結(jié)合、服務(wù)實體企業(yè)上具有先天優(yōu)勢。近年來，財務(wù)公司注重產(chǎn)業(yè)鏈中企業(yè)與金融機構(gòu)的協(xié)同融合，在產(chǎn)業(yè)鏈各主體間扮演著“黏合劑”的角色，促進了集團產(chǎn)業(yè)鏈上下游的融合發(fā)展。

　　支持產(chǎn)業(yè)鏈平穩(wěn)運行

　　產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)是一家集團與成員單位的重要客戶來源，其金融需求能否得到有效滿足，對于集團的發(fā)展至關(guān)重要，因而發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)能力是每家財務(wù)公司提升自身發(fā)展動能的必要抓手。多年來，在全行業(yè)的積極探索和相關(guān)政策的鼓勵與引導(dǎo)下，財務(wù)公司為產(chǎn)業(yè)鏈上的各家公司提供金融服務(wù)的能力得到顯著提升。

　　據(jù)《中國企業(yè)集團財務(wù)公司行業(yè)發(fā)展報告（2022）》（以下簡稱《報告》）顯示，2021年，財務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)規(guī)模為3724.49億元，同比增長9.76%。相關(guān)業(yè)內(nèi)人士表示，財務(wù)公司通過產(chǎn)業(yè)鏈金融更好地服務(wù)了集團主業(yè)，改善了產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)融資難融資貴的現(xiàn)狀，促進了產(chǎn)業(yè)鏈整體健康發(fā)展。特別是在疫情沖擊下，產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)為產(chǎn)業(yè)鏈的平穩(wěn)運行提供了重要的支撐作用。

　　產(chǎn)業(yè)鏈金融的一大主要目標就是幫扶小微企業(yè)，力爭做好對集團上下游產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)外金融服務(wù)的全覆蓋，助力產(chǎn)業(yè)鏈良性健康發(fā)展。四川長虹集團財務(wù)有限公司就支持了很多在自己集團產(chǎn)業(yè)鏈上的高新技術(shù)企業(yè)。如四川長虹集團2021年并購的一家外部制造企業(yè)，其主營業(yè)務(wù)是廢舊鋰電池回收，在完成并購后將幫助長虹集團形成從上游鋰電池制造到下游廢舊電池回收的完整鋰電產(chǎn)業(yè)鏈。

　　記者在采訪中了解到，該鋰電池企業(yè)在初創(chuàng)期，由于業(yè)務(wù)規(guī)模相對較小，財務(wù)數(shù)據(jù)無法支撐外部銀行授信條件，難以取得充足的資金支持。在公司提升產(chǎn)能的關(guān)鍵節(jié)點，長虹財務(wù)公司主動對接客戶，上門提供定制化信貸解決方案，分別提供了數(shù)千萬元的信貸和資金支持，保障了企業(yè)充足的流動性，支持其將更多資源投入到核心業(yè)務(wù)和拓展市場。

　　長虹財務(wù)公司副總經(jīng)理古曉彤介紹，該鋰電池企業(yè)得到了充足的資金支持，逐步發(fā)展壯大，其后續(xù)金融需求也越來越多樣化。為滿足企業(yè)的長期發(fā)展，長虹財務(wù)公司進一步創(chuàng)新融資方案，根據(jù)市場情況，借助信用證、票據(jù)等金融工具，助力實現(xiàn)企業(yè)融資的多元化，持續(xù)降低企業(yè)運營成本。

　　與此同時，長虹財務(wù)公司還借助自身優(yōu)勢，為成員單位提供及時有效的咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)成功申請政策獎補、對接外部低成本融資，支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，進一步降低了運營成本。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，通過一系列扶持、合作，該鋰電池制造企業(yè)經(jīng)營效率得到極大提升，實現(xiàn)年化復(fù)合增長超30%，目前營收已超4億元。

　　“本著‘依托集團、服務(wù)產(chǎn)業(yè)’的經(jīng)營方針，長虹財務(wù)公司正在逐步成為集團產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的助推器，助力集團新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，特別是新能源、新材料、重點裝備制造為代表的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大，支持集團產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展?！惫艜酝f。

　　提升數(shù)智化水平

　　財務(wù)公司在經(jīng)營發(fā)展中，信息化建設(shè)是重中之重，每一家財務(wù)公司成立之初首先需要考慮核心系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)的搭建。近年來，財務(wù)公司在司庫系統(tǒng)、票據(jù)系統(tǒng)、監(jiān)管報送系統(tǒng)、數(shù)據(jù)中臺、智能機器人、智能服務(wù)、智能風控等諸多方面積極探索，有力提升服務(wù)集團、支持實體經(jīng)濟發(fā)展的能力。

　　相關(guān)業(yè)內(nèi)人士表示，近年來，在監(jiān)管部門指導(dǎo)下，越來越多的財務(wù)公司加大了對金融科技的重視程度，在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、團隊建設(shè)、經(jīng)費投入、薪酬激勵等方面進行了有益嘗試。

　　數(shù)據(jù)是財務(wù)公司重要的且并不體現(xiàn)在報表上的資產(chǎn)，數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是財務(wù)公司天然有別于其他金融機構(gòu)的優(yōu)勢，集團對作為司庫運營平臺的財務(wù)公司往往賦予更多的數(shù)據(jù)權(quán)限。

　　作為國內(nèi)最早建立集團資金池的機構(gòu)之一，四川長虹集團已經(jīng)建立了國內(nèi)資金池、外匯資金池和跨境人民幣資金池。長虹財務(wù)公司信貸業(yè)務(wù)部兼金融同業(yè)部副部長袁鋒介紹，長虹財務(wù)公司開展跨境資金池應(yīng)用，成功搭建了外債放款共享通道，2022年協(xié)助成員單位通過跨境資金池通道發(fā)放外債1500萬歐元、歸還外債750萬元，有效解決了成員單位外匯資金短缺、支付壓力大等問題。

　　此外，長虹財務(wù)公司還成功上線CIPS標準收發(fā)器，并通過CAMS系統(tǒng)完成首筆對外支付業(yè)務(wù)，成為全國首家將跨國公司跨境資金池與CIPS標準收發(fā)器對接的財務(wù)公司，也是中西部地區(qū)首家以API模式接入CIPS的財務(wù)公司?！霸摴δ苌暇€后，進一步提高了人民幣結(jié)算效率，降低了結(jié)算成本，有力支持了集團公司跨境人民幣業(yè)務(wù)的開展?！惫艜酝硎尽?/p>

　　在當好集團數(shù)字化系統(tǒng)建設(shè)顧問上，東方電氣財務(wù)公司積極作為。如開發(fā)實施票據(jù)、企業(yè)存款、同業(yè)存款、存貸款利息計提等數(shù)據(jù)接口，支付手段更全、監(jiān)測分析數(shù)據(jù)更廣，積極發(fā)揮金融專業(yè)優(yōu)勢，形成集團“票據(jù)池”建設(shè)方案、供應(yīng)鏈金融服務(wù)建設(shè)方案。東方電氣財務(wù)公司還上線新一代票據(jù)系統(tǒng)，完成新一代票據(jù)司庫系統(tǒng)接口、定期與通知存款業(yè)務(wù)司庫系統(tǒng)接口開發(fā)。

　　對于集團的司庫體系建設(shè)，東方電氣財務(wù)公司也一直積極探索，已建成10多項關(guān)于司庫管理的制度規(guī)范。截至目前，東方電氣集團司庫體系的11項功能已基本全部建成，全集團基本達到了國資委關(guān)于集團內(nèi)部企業(yè)銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控的要求。

　　東方電氣財務(wù)公司黨支部書記、總經(jīng)理王成密表示，司庫體系的搭建提升了整個集團和其成員單位的信息化管理水平，使企業(yè)之間真正實現(xiàn)互聯(lián)互通，從而推動集團的管理效率最大化，使集團管理躍上新的臺階。但司庫體系的搭建，集團內(nèi)出現(xiàn)了不同系統(tǒng)間技術(shù)層面的接口融合問題，部分信息系統(tǒng)還需要不斷升級改造，“這是一個需要不斷磨合的過程，不過未來可期”。

　　推動轉(zhuǎn)型發(fā)展

　　“《辦法》的實施有利于推動公司轉(zhuǎn)型發(fā)展，要求公司不斷完善治理機制，強化全面風險防控，筑牢穩(wěn)健發(fā)展根基。”王成密認為，《辦法》的實施是監(jiān)管部門對于強化金融監(jiān)管、防控金融風險以及擴大對外開放決策部署的重要舉措。通過強化監(jiān)管，督促財務(wù)公司堅守主責主業(yè)、強化服務(wù)集團內(nèi)部的定位，不斷提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

　　王成密表示，財務(wù)公司應(yīng)立足“服務(wù)實體經(jīng)濟”本源，聚焦資產(chǎn)配置、客戶服務(wù)、司庫管理、財務(wù)顧問等方面謀劃轉(zhuǎn)型。在面對供應(yīng)鏈和融資租賃業(yè)務(wù)資質(zhì)取消的節(jié)點，財務(wù)公司應(yīng)積極防范金融風險，開發(fā)新產(chǎn)品、開拓新客戶、開辟新業(yè)務(wù)，深挖集團內(nèi)部客戶，擴大內(nèi)部貸款和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；積極拓展集團下游客戶，大力開展買方信貸、買方付息業(yè)務(wù)，助力集團產(chǎn)品銷售穩(wěn)中有進。

　　風險控制信息化、線上化、數(shù)字化，是助力財務(wù)公司轉(zhuǎn)型升級、高質(zhì)量發(fā)展的必然之路。隨著金融機構(gòu)業(yè)務(wù)非接觸辦理的增多，對財務(wù)公司風險控制提出了更大挑戰(zhàn)，特別是信用風險、操作風險和市場風險加大，需要利用信息系統(tǒng)大數(shù)據(jù)技術(shù)來管控風險。

　　業(yè)內(nèi)人士表示，相對于方便獲取的集團內(nèi)部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)則是財務(wù)公司與其他金融機構(gòu)相比的劣勢，財務(wù)公司難以獲得集團外同行業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)。所以，更多地引入、利用外部數(shù)據(jù)，將是財務(wù)公司彌補短板、提升服務(wù)和風控能力的重要推力。

　　以東方電氣財務(wù)公司為例，該公司建立了風險定量指標體系，確定指標114項，設(shè)置紅橙黃預(yù)警線，科學(xué)量化風險、監(jiān)測風險。建立授信風險敞口量化模型，對企業(yè)風險敞口精準畫像，優(yōu)化評級指標、評分標準，更加適應(yīng)行業(yè)變化和企業(yè)發(fā)展。建立針對投資風險的“總體止損”“分類止損”“緊急止損”三級機制，針對不同投資品種設(shè)立差異化止損量化指標和定制差別化管理流程。同時，公司還搭建了“一制度、兩庫、三清單”管理體系，每年開展全員合規(guī)測試、合規(guī)承諾、合規(guī)宣誓、合規(guī)案例警示教育。其“合規(guī)管理生態(tài)圈”建設(shè)獲得集團和監(jiān)管機構(gòu)的肯定認可。

　　“高效運營的系統(tǒng)是風險管理數(shù)智化的載體?！睎|方電氣財務(wù)公司黨支部副書記、副總經(jīng)理劉靜竹表示，近年來，東方電氣財務(wù)公司依托成熟的核心系統(tǒng)，利用先進的信息技術(shù)，逐步建立起集團司庫管理系統(tǒng)，將資金集中管理向金融資源集中管理轉(zhuǎn)型，輔助集團對金融資源“看得見、管得住、調(diào)得動、用得好”。同時，公司持續(xù)優(yōu)化電子票據(jù)服務(wù)系統(tǒng)，分批接入新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對傳統(tǒng)電票的簽發(fā)和流轉(zhuǎn)形式優(yōu)化升級，并前移風險關(guān)口，加強綜合防控，為實體企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營注入新的動力。（經(jīng)濟日報記者 武亞東）